Das deutsche Rentensystem: gesetzliche Rente, private Vorsorge und Rentenalter

So funktioniert das deutsche Rentensystem: drei Säulen

Gesetzliche, betriebliche und private Altersvorsorge

Die Altersvorsorge in Deutschland ruht auf drei Säulen, die zusammenwirken, nicht auf einem einzigen Topf.

Die gesetzliche Rentenversicherung ist die größte Säule und läuft überwiegend im Umlageverfahren: Die heutigen Beiträge finanzieren, ergänzt durch Bundeszuschüsse, die heutigen Renten, statt in einem persönlichen Anlagekonto zu liegen, das alles Eingezahlte enthält. Ihre eigenen Beiträge erwerben stattdessen Rentenpunkte, die Ihren künftigen Anspruch bestimmen.

Betriebliche Altersvorsorge wird über den Arbeitgeber organisiert, häufig per Entgeltumwandlung. Private Vorsorge umfasst sowohl versicherungsbasierte Produkte, etwa eine Rentenversicherung, als auch persönliche Geldanlagen für den Ruhestand, etwa ein ETF-Depot. Ein ETF-Depot ist flexibel, aber selbst keine Rentenversicherung.

Dieser Beitrag behandelt die gewöhnliche gesetzliche Altersrente sowie zusätzliche Vorsorge. Beamtenpensionen, berufsständische Versorgungswerke sowie Erwerbsminderungs- und Hinterbliebenenrenten folgen eigenen Regeln, die hier nicht vertieft werden.

Wer zahlt in die gesetzliche Rente ein – und wann entsteht ein Anspruch?

Beiträge und Beitragsbemessungsgrenze 2026

Die meisten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer sind automatisch gesetzlich rentenversichert, die Regeln sind aber nicht für alle gleich.

Nicht jede selbstständige Person steht außerhalb des Systems, manche Berufe sind versicherungspflichtig, und Minijobs haben eigene Beitragsregeln. Prüfen Sie Ihre eigene Abrechnung, statt es anzunehmen.

Die allgemeine Wartezeit von fünf Jahren

Eine gewöhnliche Altersrente setzt zweierlei voraus: das Erreichen der jeweiligen Altersgrenze und die Erfüllung der allgemeinen Wartezeit von fünf Jahren, normalerweise 60 Kalendermonate. Diese müssen nicht am Stück oder durch Arbeit erfüllt sein: anerkannte Zeiten wie Kindererziehung zählen mit, und internationale Abkommen können Zeiten aus mehreren Ländern zusammenrechnen.

Fünf Jahre begründen einen Rentenanspruch, aber keine bestimmte Höhe oder ein auskömmliches Einkommen. Das ist etwas anderes als die Grundsicherung im Alter, Deutschlands bedürftigkeitsgeprüfte Unterstützung, die keine allgemeine Mindestrente ist.

Rentenpunkte erklärt: Wie viel ist ein Entgeltpunkt wert?

So werden aus Ihrem Einkommen Rentenpunkte

Vereinfachte Formel: das beitragspflichtige Jahreseinkommen, gedeckelt an der Beitragsbemessungsgrenze, geteilt durch das offizielle Durchschnittsentgelt desselben Jahres. Wer genau den Durchschnitt verdient, erhält einen Punkt; die Hälfte des Durchschnitts ergibt einen halben Punkt; das 1,5-Fache ergibt rund 1,5 Punkte, bis zur Grenze. Für 2026 gilt das vorläufige Durchschnittsentgelt von 51.944 €, ein Richtwert nur für dieses Jahr, kein typisches Gehalt und nicht der Beitragssatz. Übertragen Sie diesen Wert nicht auf frühere Jahre: Jedes Jahr hat seinen eigenen Wert.

Der aktuelle Rentenwert ab Juli 2026

Jeder Punkt wird dann in Euro bewertet. Ab 1. Juli 2026 ist ein Punkt für eine gewöhnliche Altersrente 42,52 € im Monat wert (bis 30. Juni 2026 waren es 40,79 €). Ein vor Jahren erworbener Punkt bleibt nicht auf dem damaligen Wert stehen: Bei der Rentenberechnung werden alle Punkte auf den aktuellen Rentenwert umgerechnet.

Kindererziehung und bestimmte Pflegezeiten können zusätzliche Punkte bringen, abhängig von Voraussetzungen und Höchstgrenzen, die dieser Beitrag nicht im Detail behandelt.

Die Tabelle zeigt, wie sich das Einkommen eines Jahres in Punkte umrechnet und in eine monatliche Rentenleistung aus genau diesem einen Jahr, nicht in eine ganze Erwerbsbiografie oder eine Gesamtrente.

Unterstellt ein volles Beitragsjahr zum vorläufigen Durchschnittsentgelt 2026, aktuellem Rentenwert sowie Zugangs- und Rentenartfaktor von 1. Zeigt den Beitrag eines Jahres zu einer späteren Rente, keine laufende Zahlung. Quellen: SGB VI Anlage 1; Rentenwerte der DRV, gültig ab 1. Juli 2026.

Wie hoch könnte Ihre gesetzliche Rente ausfallen?

Die Rentenformel einfach erklärt

Die monatliche Bruttorente ergibt sich aus einer Formel: Entgeltpunkte × Zugangsfaktor × Rentenartfaktor × aktueller Rentenwert (SGB VI § 64). Bei einer gewöhnlichen Altersrente zur jeweils ungeminderten Altersgrenze liegt der Rentenartfaktor bei 1,0 und der Zugangsfaktor normalerweise ebenfalls bei 1,0.

Zwei Rechenbeispiele

Zum Vergleich: Der Modellfall der 45-Punkte-Standardrente, also 45 Beitragsjahre zum Durchschnittsverdienst, ergibt 45 × 42,52 € = 1.913,40 € im Monat brutto zum heutigen Wert. Das ist eine Referenzgröße der amtlichen Statistik, nicht die tatsächlich durchschnittlich gezahlte Rente.

Das Rentenniveau von 48 % ist keine Zusage, dass Sie persönlich 48 % Ihres letzten Gehalts erhalten. Es ist eine systemweite Kennzahl, die die Standardrente oben mit dem Durchschnittsentgelt vergleicht, beides nach Sozialabgaben und vor Steuern, gesetzlich bis 2031 auf mindestens 48 % festgeschrieben, und kein Ersatz für die Berechnung Ihrer eigenen Punkte.

Künftiges Einkommen, Erwerbslücken, Gesetzesänderungen und die jährliche Rentenanpassung beeinflussen Ihr tatsächliches Ergebnis, und ein künftiger nominaler Euro kauft weniger als ein heutiger. Den heutigen Rentenwert von 42,52 € für eine klare Schätzung festzuhalten, wie in diesem Beitrag, ist keine Inflationsprognose.

Renteneintrittsalter: Wann können Sie in Rente gehen?

Es gibt nicht das eine deutsche Rentenalter: Es hängt vom Geburtsjahr und der Versicherungszeit ab.

Regelaltersgrenze nach Geburtsjahr

Nur eine Auswahl, nicht jede historische Ausnahme; nutzen Sie das offizielle Renteneintrittsalter-Tool der DRV für Ihr genaues Datum. Quelle: SGB VI §§ 35, 235.

Früher in Rente: 35 oder 45 Versicherungsjahre

Mit 35 Versicherungsjahren erlaubt die Altersrente für langjährig Versicherte (SGB VI § 36) den Beginn ab 63, mit einem dauerhaften Abschlag von 0,3 % je Monat vor der eigenen ungeminderten Altersgrenze (SGB VI § 77): Beginn mit 63 statt 67 sind 48 Monate früher, also 14,4 % Abschlag. Ob Sie berechtigt sind und welche Rentenart passt, muss individuell geprüft werden.

Wer die besondere Wartezeit von 45 Jahren erfüllt, kann ab Jahrgang 1964 mit 65 Jahren abschlagsfrei in Rente gehen (SGB VI § 38). Für frühere Jahrgänge gelten niedrigere Übergangsaltersgrenzen nach § 236b SGB VI, etwa 64 Jahre und 4 Monate für den Jahrgang 1960. Dieser Weg lässt sich nicht durch einen Abschlag vorziehen, und die anrechenbaren Zeiten unterscheiden sich vom 35-Jahre-Weg.

Die Grafik zeigt isoliert nur die Wirkung des Zugangsfaktors bei früherem Bezug, mit demselben angenommenen ungeminderten Anspruch in jedem Alter. Sie bildet weder zusätzliche Beitragsjahre noch Steuern, Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge, Lebenserwartung oder den 45-Jahre-Weg ab, und nicht jeder kann mit 63 in Rente gehen.

Unterstellt denselben erworbenen Anspruch in jedem Bezugsalter; ohne die Wirkung fehlender künftiger Beitragsjahre, die die Rente zusätzlich mindern würde. Quelle: SGB VI § 77.

Den Rentenbeginn aufschieben

Wer eine bereits zustehende Altersrente über die Regelaltersgrenze hinaus aufschiebt, kann 0,5 % je Monat hinzugewinnen (SGB VI § 77), und weitere Beiträge in dieser Zeit können zusätzliche Punkte bringen. Allein weiterzuarbeiten, während die Rente schon bezogen wird, bringt diesen Aufschubbonus nicht automatisch.

Die Renteninformation richtig lesen

Erworbene Ansprüche und Hochrechnung unterscheiden

Sie zeigt mindestens zwei unterschiedliche Werte: die bisher aus Beiträgen erworbene Rente und eine hochgerechnete Altersrente, die weitere Beiträge auf ähnlichem Niveau unterstellt. Getrennt kann sie auch Angaben zur Erwerbsminderungsrente enthalten; verwechseln Sie die Werte nicht. Jede Hochrechnung ist brutto und hängt von den genannten Annahmen ab, keine garantierte Nettosumme, und berücksichtigt weder künftige Inflation noch die im Folgenden behandelten Abzüge.

Versicherungsverlauf prüfen und Lücken klären

Es lohnt sich, den Versicherungsverlauf auf Lücken zu prüfen und per Kontenklärung fehlende Beschäftigungs-, Kindererziehungs- oder Pflegezeiten nachzutragen, auf die ein Anspruch besteht. Die Dienste der DRV und die offizielle Digitale Rentenübersicht helfen dabei, wobei Letztere nicht zwingend jeden Altersvorsorgeanspruch vollständig erfasst.

Bruttorente und Nettorente: Was bleibt übrig?

Der monatliche Bruttobetrag aus der Formel oben kommt nicht in dieser Höhe auf dem Konto an.

Einkommensteuer auf die Rente

Kranken- und Pflegeversicherung

Pflichtversicherte Rentnerinnen und Rentner (KVdR) teilen sich den Krankenversicherungsbeitrag auf die gesetzliche Rente grundsätzlich mit der Deutschen Rentenversicherung (SGB V § 249a); den Pflegeversicherungsbeitrag tragen sie allein (SGB XI § 59). Freiwillig gesetzlich oder privat Versicherte unterliegen anderen Regeln, es gibt also keinen einzelnen Prozentsatz für alle.

Auch Basisrenten (Rürup-Renten) unterliegen der Besteuerung nach dem Jahr des Rentenbeginns wie die gesetzliche Rente (EStG § 22); für andere private Renten und Betriebsrenten können andere Regeln gelten, weshalb sich der Anteil von 84 % nicht auf jedes Vorsorgeprodukt übertragen lässt.

Dieser Beitrag ersetzt keinen vollständigen Nettorenten-Rechner, da die eigene Steuer- und Versicherungssituation für eine einzelne allgemeine Zahl zu stark ins Gewicht fällt. Nutzen Sie den Gehalts- und Nettolohnrechner für verwandte Lohnberechnungen.

Betriebliche und private Altersvorsorge im Vergleich

Betriebsrente: Arbeitgeberzuschuss und Kosten prüfen

Betriebliche Altersvorsorge (bAV) gibt es in zwei Grundformen: arbeitgeberfinanzierte Zusagen und Entgeltumwandlung in eine Direktversicherung, Pensionskasse oder einen Pensionsfonds, bei der Sie auf einen Teil des Bruttogehalts zugunsten eines Rentenbeitrags verzichten. Der gesetzliche Arbeitgeberzuschuss beträgt dabei 15 % des umgewandelten Entgelts, begrenzt auf die tatsächlich eingesparten Sozialversicherungsbeiträge des Arbeitgebers (BetrAVG § 1a); Tarifverträge können abweichende Regeln vorsehen. Entgeltumwandlung kann die eigene gesetzliche Rente mindern, und ein Arbeitgeberwechsel lässt erworbene Ansprüche nicht automatisch verfallen.

Private Rentenversicherung, ETF-Sparplan und Basisrente

Eine private Rentenversicherung bietet eine garantierte oder teilgarantierte lebenslange Rente, umgerechnet aus dem Kapital über einen festgelegten Rentenfaktor. Wägen Sie die Garantie gegen Kosten, Bedingungen bei vorzeitiger Kündigung, Hinterbliebenenschutz und einen möglichen Umzug ins Ausland ab. Eine Rentenversicherung schützt vor dem Risiko, die eigenen Ersparnisse zu überleben, weshalb eine niedrige Auszahlung bei einer angenommenen Lebenserwartung sie nicht automatisch zu einem schlechten Produkt macht.

Ein gewöhnliches ETF-Depot bietet Flexibilität und Kontrolle, aber keine garantierte lebenslange Rente: Das Anlagerisiko tragen Sie selbst, ebenso das Risiko, zu schnell oder zu langsam zu entnehmen. Es unterscheidet sich von einer ETF-basierten Versicherung und erneut vom neuen geförderten Altersvorsorgedepot unten.

Beiträge zur Basisrente (Rürup) können bis zu einem gemeinsamen Höchstbetrag mit der gesetzlichen Rentenversicherung steuerlich absetzbar sein, was für manche Selbstständige relevant ist. Im Gegenzug bindet das Produkt das Geld an eine Rentenleistung: keine „steuerfreie Rente“, Zugriff und Vererbbarkeit sind eingeschränkt, und die Auszahlung als lebenslange Rente kann grundsätzlich nicht vor 62 beginnen (60 bei Verträgen von vor 2012).

Manche private Kapitallebens- und Rentenversicherungen erhalten eine günstigere Besteuerung der Auszahlung, nur die Hälfte des Ertrags wird angesetzt, nach mindestens 12 Jahren Vertragsdauer: bei Vertragsabschluss 2005 bis 2011 ab dem 60. Geburtstag, ab 2012 ab dem 62. Geburtstag (EStG § 20; § 52 Abs. 28), für ältere Verträge gelten eigene Regeln. Das ist ein anderes Alter und eine andere Regel als die Rürup-Bedingung oben, und keineswegs einfach der halbe Abgeltungsteuersatz.

Riester 2026 und die Reform ab 2027

Riester-Verträge laufen 2026 unverändert weiter, bestehende Verträge genießen Bestandsschutz. Eine Reform 2026 führt neue geförderte Produkte ein, darunter ein Altersvorsorgedepot, das Anbieter erst ab 1. Januar 2027 anbieten dürfen; ein bestehender Riester-Vertrag muss deswegen nicht gekündigt oder gewechselt werden.

Deutschland verlassen: Rentenansprüche behalten oder Beiträge erstatten lassen?

Warum die pauschale Fünf-Jahres-Regel nicht stimmt

Die allgemeine Wartezeit von fünf Jahren (siehe oben) betrifft den Rentenanspruch. Eine Beitragserstattung ist eine eigene Frage nach SGB VI § 210, und in Deutschland verbrachte Kalenderjahre sind nicht dasselbe wie anrechenbare Versicherungsmonate. „Unter 60 Monate heißt automatische Erstattung, über 60 Monate heißt keine Erstattung möglich“ stimmt in keine Richtung verlässlich.

Voraussetzungen und die Wartefrist von 24 Monaten

Für den üblichen Weg beim Wegzug (§ 210 Abs. 1 Nr. 1) kommt es darauf an, ob die Versicherungspflicht geendet hat und ob ein Recht zur freiwilligen Versicherung besteht; freiwillig einfach nicht mehr zu zahlen reicht nicht aus. Staatsangehörigkeit, Wohnsitz, EU-Koordinierung und zwischenstaatliche Abkommen beeinflussen die Antwort. Deutsche im Ausland behalten in der Regel das Recht zur freiwilligen Versicherung (SGB VI § 7); gehen Sie nicht davon aus, dass jede Person aus einem Nicht-EU-Staat automatisch berechtigt ist.

Normalerweise müssen 24 Kalendermonate seit dem Ende der Versicherungspflicht vergehen, ohne dass erneut Versicherungspflicht eintritt, bevor die DRV erstatten kann (SGB VI § 210 Abs. 2); das ist nicht einfach das Datum des Wegzugs, da die DRV auch ausländische Versicherungspflicht und Koordinierungsregeln prüft.

Die Beitragserstattungsbroschüre der DRV von Juni 2026 weist darauf hin, dass eine Erstattung auch nach Erfüllung der fünfjährigen Wartezeit möglich sein kann, wenn weder Versicherungspflicht noch ein Recht zur freiwilligen Versicherung besteht, was vor allem ausländische Staatsangehörige betrifft. Umgekehrt gilt: Wer vor Ablauf von fünf Jahren geht, hat deshalb noch keinen gesicherten Erstattungsanspruch.

Was erstattet wird und welche Ansprüche entfallen

Erstattet wird grundsätzlich nur der eigene Anteil an den gewöhnlichen Pflichtbeiträgen, nicht der Arbeitgeberanteil (SGB VI § 210 Abs. 3); besondere Beitragsarten und bereits erhaltene Leistungen können den Betrag verändern. Rechnen Sie also nicht mit 18,6 % des bisherigen Lohns oder mit der vollständigen Rückzahlung aller Beiträge.

Eine Erstattung löst das bisherige Versicherungsverhältnis auf und beseitigt die davor erworbenen rentenrechtlichen Ansprüche, nicht nur den Zugriff auf das Geld; sie ist also keine kostenlose Auszahlung, die die zugrunde liegende Rente unberührt lässt. Auch damit verbundene Ansprüche, etwa Hinterbliebenenschutz, sind betroffen.

Die Alternative zur Erstattung ist der Erhalt des Anspruchs: Innerhalb der EU, des EWR und der Schweiz sowie unter manchen zwischenstaatlichen Abkommen lassen sich deutsche Versicherungszeiten mit ausländischen für die Anspruchsprüfung zusammenrechnen, während jedes Land seine eigene Rente berechnet und zahlt. Das ist keine Übertragung deutscher Beiträge ins Ausland.

Vor einer Erstattung prüft die DRV die individuellen Umstände. Dazu zählen unter anderem:

Diese Beratung bietet die DRV kostenlos an; ein kostenpflichtiger Erstattungsdienstleister ist eine Option, keine Notwendigkeit. Nutzen Sie das Antragsformular für Personen im Ausland, nicht ein allgemeines Inlandsformular. Die Broschüre nennt keine feste Antragsfrist, wobei die 24-monatige Wartefrist weiterhin gilt, und bei fehlender Wartezeit kann zusätzlich ein eigener Erstattungsweg zur Regelaltersgrenze greifen.

Ihre nächsten Schritte für die Altersvorsorge

Fünf praktische Schritte, ungefähr in dieser Reihenfolge:

1. 1Versicherungsverlauf auf Lücken prüfen und diese per Kontenklärung schließen.
2. 2Die eigene Regelaltersgrenze anhand des Geburtsjahrs ermitteln, nicht pauschal 67 annehmen.
3. 3Die Bruttorente aus den eigenen Punkten schätzen, dann realistische Abzüge für Steuer, Kranken- und Pflegeversicherung ansetzen.
4. 4Ein realistisches Budget im Ruhestand gegen diese Nettogröße vergleichen, einheitlich gerechnet: heutiger Wert gegen heutigen Wert, netto gegen netto, nie Bruttorente ungeprüft gegen Nettoausgaben.
5. 5Zusätzliche Vorsorge nach Arbeitgeberbeitrag, Kosten, Flexibilität und Risiko abwägen, nicht nach einer einzelnen empfohlenen Quote.

Es gibt keine allgemeingültige Sparquote, Rendite oder Entnahmerate, die für alle passt; behandeln Sie solche Angaben andernorts als Ausgangsannahme, nicht als Regel.